خرید و فروش کالا
مجموع معاملات هر شخص در یکسال به میزان یکصد و ۵۰ میلیون تومان و بیشتر
خرید و فروش خدمات
مجموع معاملات برای هر شخص در یکسال به میزان ۷۵ میلیون تومان و بیشتر
تجارت خارجی (واردات و صادرات کالاها و خدمات)
واردات و صادرات با هر میزان ارزش به صورت برخط و لحظه ای
قراردادهای مربوط به انجام معاملات و فعالیت های تجاری
کلیه قراردادها
عملیات پیمانکاری و هرگونه خدمات
مجموع قراردادهای هر شخص با ارزش ۷۵ میلیون تومان و بیشتر
خرید و فروش ارز(اعم از نقدی یا برات حواله ای)
کلیه معاملات بانک مرکزی و سایر بانک ها، موسسات مالی و اعتباری و صرافی ها با میزانی بیش از ۲۵۰۰۰ دلار و یا معادل آن در هر سال
خرید و فروش سکه و شمش طلا
کلیه معاملات بانک مرکزی و سایر بانک ها، موسسات مالی و اعتباری و بورس کالا
انواع بیمه نامه های صادره و خسارت های پرداختی
کلیه بیمه های صادره و خسارت های پرداختی
بارنامه و صورت حمل و نقل بار و مسافر
کلیه بارنامه ها و صورت حمل و نقل بار و مسافر
نقل و انتقال سهام و سایر اوراق بهادار
جمع گردش خرید و فروش سالانه سهم و یا سایر اوراق بهادار اشخاصی که به میزان یک میلیارد ریال و بیشتر باشد
انواع حساب های ریالی و ارزی(سپرده های دیدار) نزد بانک ها و موسسات اعتباری
اشخاص حقوقی:کل گردش حساب ها به استثنای حساب های اشخاص مشمول ماده ۲ قانون که توسط خزانه داری کل کشور افتتاح شده یا می شود
اشخاص حقیقی:جمع گردش بدهکار یا بستانکار کلیه حساب های اشخاص که در طی سال شمسی پانصدمیلیون تومان (یا معادل ارزی این مبلغ) و بیشتر باشد.
انواع سپرده های غیر دیداری ریالی و ارزی و سود آنها نزد بانک ها و موسسات اعتباری
اشخاص حقوقی:جمع گردش و مانده کلیه سپرده ها و سود متعلق در پایان هر سال به استثنای حساب های اشخاص مشمول ماده(۲) قانون که توسط خزانه داری کل کشور افتتاح شده یا می شود
اشخاص حقیقی:جمع گردش بدهکار یا بستانکار کلیه حساب های سپرده اشخاص که در طی سال شمسی پانصدمیلیون تومان (یا معادل ارزی این مبلغ) و بیشتر باشد